引言
根據(jù)全球環(huán)境研究所的統(tǒng)計,截至2016年底,在"一帶一路"沿線65個國家中,我國企業(yè)參與了240個燃煤項目,總裝機總量達25萬Mw,其中投資項目占到了項目總量的10%,約3萬Mw裝機容量,成為全球燃煤發(fā)電項目建設(shè)和投資的重要力量。同時,根據(jù)德勤發(fā)布的《2018年"一帶一路"電力國際合作展望》,沿線國家電力嚴重短缺,人均發(fā)電量不及全球平均水平的50%,燃煤發(fā)電在未來很長一段時間內(nèi)將成為這些國家的電力供應(yīng)主要來源。
IPP燃煤發(fā)電項目電價整體方案體現(xiàn)了電力投資企業(yè)對項目所在國市場的評估情況、購電方的資信能力、風(fēng)險控制和投資回報的水平,同時反映了項目的收入和支出情況,沿線國家大部分采用"合理成本加固定收益"的模式批準項目電價,電價基本由成本決定。根據(jù)以往統(tǒng)計經(jīng)驗數(shù)據(jù),燃煤發(fā)電項目建設(shè)成本占到了項目總投資的70%~85%,由于項目招標或者市場詢價往往在詳細設(shè)計之前,同時電力監(jiān)管部門難以接受投資開發(fā)商自行組織的招標程序,因此如何向電力監(jiān)管部門佐證并申請合理的建設(shè)成本成為電價申請方案的難點和重點。
1燃煤機組建設(shè)成本情況及估算方法
海外大部分項目電價的成本結(jié)構(gòu)基本相同,建設(shè)成本是電價的核心組成部分,建設(shè)成本受項目所在地建設(shè)條件及設(shè)計方案影響較大,投資方在確定估算工作范圍后,根據(jù)估算方法形成估算成果文件,作為電價申請和投資可行性論證的基礎(chǔ)性文件。
1.1建設(shè)成本對電價的影響
海外燃煤發(fā)電項目電價的主要成本包括建設(shè)成本、征地成本、開發(fā)費用、業(yè)主管理成本、信保及補充商業(yè)保險費用、業(yè)主股權(quán)收益、運維成本、長短期融資成本等,燃料費用和部分可變運維費用構(gòu)成了項目電量電價,其他成本則構(gòu)成容量電價,對容量電價影響較大的是項目還款付息,大部分由項目建設(shè)成本構(gòu)成,在高危地區(qū)業(yè)主還要考慮較高比例的安保費用,以便保障項目的順利實施及后續(xù)的安全運營。
建設(shè)成本的增加和減少對項目稅收成本、融資成本和保險成本也產(chǎn)生直接影響,從而進一步推高或者降低電價,部分電力監(jiān)管單位也是通過采用以建設(shè)成本為基數(shù)按一定的
比例估算業(yè)主代表、運維和開發(fā)等費用。
根據(jù)筆者對巴基斯坦、印尼、印度等幾個具有代表性國家電力項目投資構(gòu)成數(shù)據(jù)的統(tǒng)計,建設(shè)成本在總投資中占比約為70%~85%,因此建設(shè)成本對項目電價具有決定性影響。1.2部分國家燃煤發(fā)電機組單位建設(shè)成本情況
由于稅收策劃的原因,海外燃煤發(fā)電機組的建設(shè)成本往往拆分為離岸和在岸兩部分費用,離岸包括設(shè)備和設(shè)計服務(wù)費,在岸則包括建安費用和當?shù)夭少徺M用,稅金由于各個國家的稅收體系不同而單獨核算,避免對建設(shè)成本核算產(chǎn)生影響,從而影響電價的估算。按照目前國外電價審批部門常用的核算方式,這里所說的建設(shè)成本一般不包括建設(shè)期利息和前期費用,通常指項目EPC建設(shè)成本。
以典型的660Mw燃煤發(fā)電機組為例,發(fā)達國家超臨界機組成本大約為2000~4000美元/kw,我國新建的同類型機組2×660Mw單位成本約為550美元/kw,在實際競標過程中,由于各種原因可能實際價格更低。根據(jù)收集的200~660Mw中國出口燃煤發(fā)電機組項目EPC合同數(shù)據(jù),中國出口印尼的燃煤發(fā)電機組單位成本大約為700~900美元/kw,出口越南的單位成本約為1300~1600美元/kw,高于國內(nèi)單位成本水平,但低于發(fā)達國家的新建燃煤發(fā)電機組水平。中國出口印尼燃煤機組建設(shè)成本及單位成本如表1所示。
從以上的統(tǒng)計可以看出,海外小機組的單位成本不僅遠高于國內(nèi)相同裝機的機組,同時明顯高于同類型大機組的單位成本,成本不僅受到機組容量大小的影響,還受到項目所在地經(jīng)濟發(fā)展情況、技術(shù)水平、廠址條件、標準和環(huán)保排放等多方面的影響。
2影響成本系數(shù)公式的因素
影響燃煤發(fā)電機組成本因素主要包括電廠類型、廠址條件、機組容量、冷卻水系統(tǒng)和污染物排放指標、控制和處理系統(tǒng)類型、布置形式、是否考慮擴建等,因此這些因素需要盡可能在公式中予以考慮,提高項目建設(shè)成本估算的精確度。
2.1裝機容量的影響
根據(jù)筆者對不同國家和地區(qū)77個燃煤機組單位裝機成本統(tǒng)計分析,其中5個機組裝機成本為異常值,但總體呈現(xiàn)出以下特點:在機組技術(shù)路線等條件相同的情況下,機組單位成本和裝機容量呈現(xiàn)不均衡反比關(guān)系,單位裝機容量在600Mw以下,單位建設(shè)成本隨著項目裝機容量的減小顯著上升,在600Mw及以上則隨著項目裝機容量的增大,項目單位成本降低比例逐漸減少,但是仍然保持降低趨勢。以印度的燃煤機組單位裝機成本為例,800Mw機組的單位成本為129萬美元/Mw:300Mw機組的單位成本為169萬美元/Mw,增加比例為31%:500Mw機組的單位成本為144萬美元/Mw,增加比例幅度為11.6%,兆瓦單位的裝機成本上漲明顯變小。從對美國、羅馬尼亞和巴基斯坦燃煤機組的單位成本分析,也可得出同樣的結(jié)論,機組越小,單位成本相對越高。因此可以得出結(jié)論:在一定區(qū)間內(nèi),單位裝機固定成本不變,機組容量越小,則與變動成本相關(guān)的單位人工成本、管理成本和設(shè)備成本增幅越大,則單位裝機成本顯著增加,而機組容量增加到了一定區(qū)間時,邊際成本遞減,單位裝機成本雖然逐漸降低,但是機組容量變動系數(shù)/單位成本變動系數(shù)開始變小。
2.2項目所在地
項目所在地的人材機價格水平情況將大大影響項目的建設(shè)成本。當?shù)厥欠衲苷衅傅阶懔康募夹g(shù)工人,工人的薪資要求標準和勞動生產(chǎn)效率情況,當?shù)卦O(shè)備、材料銷售和租賃市場的成熟度,數(shù)量和質(zhì)量是否能滿足項目施工要求,項目所在地區(qū)域是否有足量的大宗材料生產(chǎn)和供應(yīng)能力等這些都將顯著影響建設(shè)成本。如果承包商采用進口的材料和設(shè)備對項目施工進度和成本的影響將會有很大。其次項目地形、地質(zhì)條件對施工成本也有影響,因此在前期盡量避免選擇地形條件復(fù)雜,地質(zhì)存在較多不確定性的場址,避免大量土石方開挖、回填工程和地基處理工程,大量樁基施工、檢測、接樁、補樁工作和場平工作會顯著增加人員、機械設(shè)備的投入,對項目投資進度以及成本造成較大壓力。另外區(qū)域內(nèi)若有足量合格的砂石骨料及商品混凝土供應(yīng)會大大降低項目施工的成本。
2.3其他影響因素
項目對電廠類型的選擇也會影響到項目成本。機組的蒸汽壓力和溫度參數(shù)的增加,將導(dǎo)致鍋爐、汽機、管道等設(shè)備材料成本上漲,一般而言,對于小容量機組,裝機不變和同一時間段內(nèi),機組由超高壓技術(shù)升級到亞臨界技術(shù)鍋爐、汽機等,主機設(shè)備價格成本變動約25%~30%,綜合考慮輔機等單位裝機成本變動約5%~8%,單機容量越小變動幅度越大:機組由亞臨界技術(shù)升級到超臨界技術(shù),單位裝機成本的增加幅度達2%~6%:超臨界技術(shù)升級到超超臨界,單位增加幅度大約在2%。
如果項目現(xiàn)場無可靠的電源供應(yīng),電網(wǎng)網(wǎng)架脆弱難以接入和穩(wěn)定運行,將導(dǎo)致項目不得不購置施工電源和黑啟動裝置,相關(guān)的維護及建安費用將進一步提高項目建設(shè)成本。此外項目有無便利的淡水資源將直接制約項目的生活和生產(chǎn)用水,在臨海無淡水區(qū)域,施工和生產(chǎn)生活都只能依靠海水淡化提供淡水,海水淡化裝置的建安費用將增加項目的固定資產(chǎn)投入,影響項目成本。
3燃煤機組建設(shè)成本系數(shù)公式
在形成機組建設(shè)成本系數(shù)公式之前,需要設(shè)定一系列邊界條件。首先是成本基準日,人材機價格將根據(jù)基準日和參考日做相應(yīng)調(diào)整,一般情況根據(jù)項目所在地區(qū)的CPI進行調(diào)整,同時隨著時間推移,施工技術(shù)的改進和技術(shù)的進步也會影響項目成本。針對燃煤機組各個組成部分的調(diào)整系數(shù),需要考慮數(shù)個影響因素,而不能進行單因子調(diào)整。機組數(shù)量盡量保持一致。項目由于特殊原因增加成本需要分別考慮。
項目裝機成本與蒸汽發(fā)電熱力系統(tǒng)、輸煤系統(tǒng)、除灰系統(tǒng)、給水系統(tǒng)和冷卻水系統(tǒng)成本無明顯的線性關(guān)系,與土建各部分表現(xiàn)較弱的線性關(guān)系,因此項目單體建筑或者設(shè)備建議盡量通過相似性最大的參考項目相應(yīng)部分調(diào)整成本。單成本系數(shù)公式法適用于對項目整體成本的估算。
在選擇參考機組時,參考的項目技術(shù)必須盡可能相似,比如海拔/位置、廠址條件、電廠類型(亞臨界、超臨界、超超臨界等)、技術(shù)類型(PC、IGCC、NGCC等)、排放控制技術(shù)及指標(含/不含C02捕集、含/不含煙氣脫硫等)。
根據(jù)收集項目的單位成本數(shù)據(jù)在坐標圖上的分布情況,可以整理出數(shù)據(jù)的函數(shù)圖形,并推導(dǎo)如下公式,結(jié)合參考機組推算標的機組成本:
式中,Cost(C1)為標的機組成本:Cost(C0)為參考機組成本:PC1為標的機組的裝機容量:PC0為參考機組的裝機容量:Cost(Ci)為標的項目的特殊成本:n=0.8。
參考機組成本如難以匹配,則參考類似機組成本平均值,但精確度會受到影響。
4建設(shè)成本系數(shù)公式在實際案例中的應(yīng)用
瓜達爾電站項目采用"建設(shè)、擁有、運營"(B00)模式,廠址距巴基斯坦俾路支省瓜達爾港以東約40km,由于當?shù)仉娋W(wǎng)消納和接入輸送條件限制,無法建設(shè)大容量高參數(shù)機組,設(shè)計裝機容量為300Mw(2×150Mw),總投資約5億美元,建設(shè)工期約30個月,運營期30年。
巴基斯坦電力監(jiān)管部門采用"標桿電價下成本加收益"模式批準電價,將同期審批的加姆希羅電站建設(shè)成本作為基礎(chǔ),調(diào)整系數(shù)1.06,批準本項目建設(shè)成本為2.36億美元。
雖然投資人在項目前期開發(fā)階段根據(jù)巴基斯坦和中國相關(guān)法律法規(guī),啟動了國際公開競標并委托獨立第三方巴基斯坦咨詢機構(gòu)為評標單位,在評標報告完成后簽訂了EPC合同,相關(guān)招投標文件、評標報告和EPC合同也隨后向電監(jiān)局提交,但最終未被電監(jiān)局完全認可。
項目公司隨后啟動電價復(fù)議程序,先后向電監(jiān)局提交了論證不同機組的成本系數(shù)報告和項目增量成本分析報告,其中涉及增量成本達到了6000萬美元。
根據(jù)不同機組之間成本調(diào)整系數(shù)公式,建議項目成本為:
向巴基斯坦電監(jiān)局提交不同機組調(diào)整系數(shù)公式后,得到了其認可,最終批復(fù)EPC成本3.21億美元,測算結(jié)果也與項目EPC中標價基本一致,在投資電力項目前期電價決策和可行性分析時,具有比較客觀準確的參考價值。
5結(jié)語
在燃煤發(fā)電投資領(lǐng)域,小機組在建設(shè)和發(fā)電方面的經(jīng)濟性相對比較差,因此在"一帶一路"倡議下的項目,應(yīng)依據(jù)項目需求、電網(wǎng)接受條件和現(xiàn)場條件盡量采用先進技術(shù)的大容量高參數(shù)機組。超臨界機組目前技術(shù)已非常成熟,全廠凈效率能保證達到43%以上,部分超超臨界達到了48%以上,經(jīng)濟性顯著。
如何利用項目所在國的參考項目機組價格,合理推導(dǎo)出燃煤發(fā)電標的機組成本換算系數(shù)公式,初步正確評估項目成本,對電力投資企業(yè)申請電價和分析投資可行性具有重要意義。
參考機組的價格在投標時受到市場變化和投標公司主觀決策的影響,難以真正反映項目實際成本,項目的特殊性也會影響參考機組的成本,因此在電價申請和投資可行性分析過程中,投資商盡量督促投資所在國電力監(jiān)管部門尊重市場化的行為,接受公開公平的國際競標價格,在招標過程中,建議請監(jiān)管部門參與并聘請權(quán)威機構(gòu)評標,評標過程做到透明,為項目成本合理性增信。
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