華欽科技公布2023財(cái)年半年報，收入穩(wěn)定增長

時間：2023-03-04 14:40:13

關(guān)鍵字： BSP SHARE PS NI

手機(jī)看文章

掃描二維碼
隨時隨地手機(jī)看文章

[導(dǎo)讀]香港2023年3月3日 /美通社/ -- 華欽科技集團(tuán)公司（納斯達(dá)克代碼：CLPS，以下簡稱"華欽科技"或"集團(tuán)"）于今日公布2023上半財(cái)年（2022年7月1日至2022年12月31日）財(cái)務(wù)報告（未經(jīng)審計(jì)）。在此期間，全球形...

香港2023年3月3日 /美通社/ -- 華欽科技集團(tuán)公司（納斯達(dá)克代碼：CLPS，以下簡稱"華欽科技"或"集團(tuán)"）于今日公布2023上半財(cái)年（2022年7月1日至2022年12月31日）財(cái)務(wù)報告（未經(jīng)審計(jì)）。

在此期間，全球形勢有較大變化，涵蓋了政治和經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，包括美聯(lián)儲加息，以及中國新冠疫情形勢和政策的變化等。這一系列前所未有的事件對宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了影響，集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展也因此受到直接或間接影響，包括報告期內(nèi)人民幣對美元的匯率波動對以美元編制的財(cái)務(wù)報告產(chǎn)生影響。

在此期間，受疫情原因的部分影響，全球經(jīng)濟(jì)增長乏力，這對華欽科技主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如銀行和電子商務(wù)）客戶帶來相應(yīng)影響。短期內(nèi)，客戶方削減預(yù)算，減少IT服務(wù)需求，使得集團(tuán)2023財(cái)年上半年業(yè)務(wù)增長的機(jī)會減少。此外，因中國新冠疫情和防疫政策要求，相關(guān)員工進(jìn)行隔離，或者因疫情感染無法工作，均在一定程度上導(dǎo)致集團(tuán)收入增長放緩，并產(chǎn)生額外的成本。面對這些挑戰(zhàn)，集團(tuán)通過加強(qiáng)客戶關(guān)系、完善管理結(jié)構(gòu)、積極擴(kuò)大客戶基礎(chǔ)以及對隔離、感染的員工進(jìn)行基礎(chǔ)關(guān)懷予以應(yīng)對。

此外，行業(yè)的快速發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化，推動了IT專業(yè)人才需求增長，從而帶來了綜合薪酬成本上升的壓力。華欽科技通過人才創(chuàng)造計(jì)劃（TCP）和人才發(fā)展計(jì)劃（TDP）對教育、培訓(xùn)和交付進(jìn)行整合來應(yīng)對這一挑戰(zhàn)。

多年來，華欽科技通過先進(jìn)技術(shù)、廣泛研究和對客戶需求的了解，加強(qiáng)項(xiàng)目開發(fā)，在業(yè)內(nèi)建立了良好的聲譽(yù)和競爭力，議價能力不斷提升。

同2022財(cái)年上半年（即截止于2021年12月31日的6個月）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相比，華欽科技2023財(cái)年上半年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)亮點(diǎn)如下：

收入增長1.1%，從7,590萬美元增加到7,680萬美元。
財(cái)富管理領(lǐng)域收入增長24.3%，從1,510萬美元增加到1,880萬美元。
汽車領(lǐng)域收入增長29.7%，從500萬美元增加到650萬美元。
來自美國和日本的收入分別增長72.4%和155.7%。
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流增長29.9%，從1,320萬美元增加到1,720萬美元。

華欽科技首席執(zhí)行官林明輝先生表示："我們在2023財(cái)年上半年連續(xù)保持營收增長，將以此為基礎(chǔ)繼續(xù)執(zhí)行我們的戰(zhàn)略，為本財(cái)年接下來的時間及未來的穩(wěn)健財(cái)務(wù)表現(xiàn)提供保證?；诳蛻舻男湃魏蜐M意度，我們在主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域保持了強(qiáng)勁發(fā)展。"

"在銀行領(lǐng)域業(yè)務(wù)保持競爭地位的同時，我們在其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域也因IT服務(wù)需求增加而取得增長。在中國智能電動汽車市場蓬勃發(fā)展的當(dāng)下，我們在汽車領(lǐng)域所積累的能力使得我們成為客戶可靠的合作伙伴。隨著幾家國際銀行的涉足，財(cái)富管理正在成為金融業(yè)中盈利向好的領(lǐng)域，我們也同樣將這一領(lǐng)域的專長運(yùn)用到實(shí)踐中，并取得了成效。我們的全球擴(kuò)張戰(zhàn)略繼續(xù)取得成效，其中來自美國和日本的收入分別增長了72.4%和155.7%。"

"2022年，我們受到了各種宏觀環(huán)境因素的挑戰(zhàn)，預(yù)計(jì)這將在今年造成一些短期的逆風(fēng)。然而，我們洞察客戶將數(shù)字化轉(zhuǎn)型計(jì)劃作為前沿發(fā)展戰(zhàn)略并以此為機(jī)遇，隨時應(yīng)答客戶對于加速業(yè)務(wù)整合、提升運(yùn)營的需求。我們將致力于為客戶提供適合需求的創(chuàng)新產(chǎn)品，為其業(yè)務(wù)提供全方位綜合服務(wù)，從而為客戶實(shí)現(xiàn)敏捷管理、智慧轉(zhuǎn)型。"

華欽科技首席財(cái)務(wù)官楊瑞女士對此表示："華欽科技的2023財(cái)年上半年的財(cái)務(wù)業(yè)績穩(wěn)健。剔除人民幣對美元匯率波動的影響，我們的總收入以人民幣計(jì)同比增長9.7%。鑒于動蕩的市場環(huán)境，我們繼續(xù)采取謹(jǐn)慎策略，強(qiáng)化了資金的管理，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流為1,720萬美元，相對于上年同期的1,320萬美元增長了29.9%。此外，我們很高興地看到華欽科技已經(jīng)從2022財(cái)年下半年的190萬美元凈虧損中恢復(fù)過來，在這半年中恢復(fù)盈利，實(shí)現(xiàn)140萬美元的凈利潤。我們還以首次特殊現(xiàn)金分紅作為華欽科技2023年的開門紅，在未來，董事會也會根據(jù)公司的財(cái)務(wù)表現(xiàn)和經(jīng)營成果進(jìn)行進(jìn)一步的股息派發(fā)計(jì)劃。盡管存在短期逆風(fēng)，但我們?nèi)杂行判脑陂L期內(nèi)實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長和股東價值最大化。"

2023財(cái)年上半年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：

收入

2023財(cái)年上半年，收入從上年同期的7,590萬美元增至7,680萬美元，同比增長90萬美元，同比增幅1.1%。收入增加的主要原因是IT咨詢服務(wù)收入增加。

按類型分

2023財(cái)年上半年，IT咨詢服務(wù)收入從上年同期的7,200萬美元增長至7,280萬美元，同比增長80萬美元，同比增幅1.2%，占2023財(cái)年上半年總收入的94.9%，上年同期占比為94.8%。IT咨詢服務(wù)收入的增長主要是由于現(xiàn)有客戶和新客戶的需求的增加，以及服務(wù)交付能力的提高。
2023財(cái)年上半年，定制IT解決方案服務(wù)收入從上年同期的330萬美元減少至320萬美元，同比減少10萬美元，同比降幅2.3%，占2023財(cái)年上半年總收入的4.1%，上年同期占比為4.3%。定制IT解決方案服務(wù)收入的減少主要是由于人民幣對美元的匯率波動。
2023財(cái)年上半年，其他服務(wù)收入從上年同期的70萬美元增長至80萬美元，同比增長10萬美元，同比增幅11.4%，占2023財(cái)年上半年總收入的1.0%，上年同期占比為0.9%。其他服務(wù)收入的增長主要是由于其他服務(wù)（如，非IT類咨詢服務(wù)）的需求增加。

按業(yè)務(wù)分

2023財(cái)年上半年，銀行領(lǐng)域收入從上年同期的3,510萬美元減少至3,220萬美元，同比減少290萬美元，同比降幅8.2%。在2023財(cái)年上半年和2022財(cái)年上半年，銀行領(lǐng)域收入占總收入的比重分別為42.0%和46.2%。
2023財(cái)年上半年，財(cái)富管理領(lǐng)域收入從上年同期的1,510萬美元增長到1,880萬美元，同比增長370萬美元，同比增幅24.3%。在2023財(cái)年上半年和2022財(cái)年上半年，財(cái)富管理領(lǐng)域收入占總收入的比重分別為24.5%和19.9%。
2023財(cái)年上半年，電子商務(wù)領(lǐng)域收入從上年同期的1,440萬美元減少至1,370萬美元，同比減少70萬美元，同比降幅4.8%。在2023財(cái)年上半年和2022財(cái)年上半年，電子商務(wù)領(lǐng)域收入占總收入的比重分別為17.9%和19.0%。
2023財(cái)年上半年，汽車領(lǐng)域收入從上年同期的500萬美元增長到650萬美元，同比增長150萬美元，同比增幅29.7%。在2023財(cái)年上半年和2022財(cái)年上半年，汽車領(lǐng)域收入占總收入的比重分別為8.5%和6.6%。

按地域分

2023財(cái)年上半年，集團(tuán)來自中國大陸以外地區(qū)的收入為720萬美元，上年同期為770萬美元。

毛利

2023財(cái)年上半年，毛利為1,850萬美元，上年同期為2,230萬美元。

運(yùn)營費(fèi)用

2023財(cái)年上半年，銷售和市場費(fèi)用從上年同期的230萬美元增加到270萬美元，同比增加40萬美元，同比增長17.5%，銷售和市場費(fèi)用占總收入的比例從上年同期的3.0%增加至3.5%。銷售和市場費(fèi)用的增長是由于銷售和市場人員相關(guān)費(fèi)用。

2023財(cái)年上半年，研發(fā)費(fèi)用從上年同期的420萬美元增加到440萬美元，同比增加20萬美元，同比增幅4.4%，研發(fā)費(fèi)用占總收入的比例從上年同期的5.5%增加至5.7%。研發(fā)費(fèi)用增加的主要原因是公司在新項(xiàng)目開發(fā)方面（如CAKU 2.0和新一代貸款系統(tǒng)）持續(xù)開展探研的研發(fā)人員相關(guān)費(fèi)用的增加。

2023財(cái)年上半年，管理費(fèi)用從上年同期的920萬美元增加到1,070萬美元，同比增長150萬美元，同比增幅16.6%，管理費(fèi)用占總收入的比例從上年同期的12.1%增加至13.9%。管理費(fèi)用增加主要是由于推進(jìn)海外市場擴(kuò)張聘請高級管理人員、員工逐年工資增長以及在中國香港和新加坡購置固定資產(chǎn)導(dǎo)致的折舊和攤銷費(fèi)用的增加。

營業(yè)利潤

2023財(cái)年上半年，營業(yè)利潤為130萬美元，上年同期為760萬美元。

其他收入和費(fèi)用

2023財(cái)年上半年，扣除其他費(fèi)用后的其他收入總計(jì)為20萬美元，上年同期扣除其他收入后的其他費(fèi)用總計(jì)為20萬美元。

所得稅費(fèi)用

2023財(cái)年上半年，所得稅費(fèi)用從上年同期的90萬美元減少到20萬美元，同比減少70萬美元，所得稅費(fèi)用減少的主要原因是稅前利潤下降。

凈利潤

2023財(cái)年上半年，凈利潤為140萬美元，上年同期為650萬美元。

2023財(cái)年上半年，歸屬于華欽科技股東的凈利潤為130萬美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的凈利潤為630萬美元。

現(xiàn)金流

截至2022年12月31日，華欽科技的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物為3,760萬美元，對比截至2022年6月30日為1,840萬美元。

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流約為1,720萬美元，投資活動使用的現(xiàn)金流約為20萬美元，融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流約為250萬美元。匯率變化對現(xiàn)金的影響約為-30萬美元。華欽科技認(rèn)為，其目前的現(xiàn)金狀況和運(yùn)營現(xiàn)金流滿足至少未來12個月的預(yù)期現(xiàn)金需求。

財(cái)務(wù)展望

如前所述，盡管短期內(nèi)我們的業(yè)務(wù)受到挑戰(zhàn)，我們?nèi)匀粚﹂L期的業(yè)務(wù)發(fā)展充滿信心。對于2023財(cái)年，華欽科技預(yù)計(jì)，假定沒有重大收購或重大非經(jīng)常性交易，與2022年財(cái)年相比，收入增長調(diào)整約在5%至10%的范圍內(nèi)，凈利潤增長約在7%至12%的范圍內(nèi)。

這一預(yù)測反映了華欽科技目前和初步的觀點(diǎn)，這些觀點(diǎn)可能會發(fā)生變化，也可能受到風(fēng)險和不確定性的影響，包括但不限于在公開文件中說明的集團(tuán)業(yè)務(wù)和運(yùn)營面臨的各種風(fēng)險和不確定性。

匯率

截至2022年12月31日，除所有者權(quán)益項(xiàng)目外，資產(chǎn)負(fù)債表折算匯率為6.8972元對1.0美元，截至2022年6月30日為6.6981元對1.0美元。權(quán)益賬戶按歷史匯率列報。截至2022年12月31日和2021年12月31日，損益表賬戶的平均折算率分別為6.9789元對1.00美元和6.4316元對1.00美元。人民幣相對于美元價值的變化可能會影響我們以美元為單位報告的財(cái)務(wù)業(yè)績，而不會影響我們業(yè)務(wù)或經(jīng)營成果的任何潛在變化。

財(cái)報電話會議信息

華欽科技將于2023年3月3日當(dāng)天美國東部時間上午8:30（北京時間晚上9:30）召開電話會議，討論2023財(cái)年上半年財(cái)務(wù)業(yè)績，參加電話會議請通過以下號碼撥入：

美國（免費(fèi)）：	+1-877-423-9813
美國本地/國際：	+1-201-689-8573
中國大陸：	400 120 2840
中國香港：	800 965 561

參會者也可以通過在線鏈接Call me?填寫信息并接通即時電話，該鏈接將在會議開始前15分鐘生效。

此外，參會者還可通過此鏈接訪問電話會議網(wǎng)絡(luò)直播，屆時，華欽科技的投資者關(guān)系網(wǎng)站https://ir.clpsglobal.com/也將提供網(wǎng)絡(luò)直播地址。

該電話會議將提供重播，收聽有效期截止2023年3月17日。收聽重播的撥號方式詳情如下：

美國（免費(fèi)）：	+1-844-512-2921
美國本地/國際：	+1-412-317-6671
密碼：	13736594

華欽科技集團(tuán)公司簡介

華欽科技集團(tuán)公司（納斯達(dá)克股票代碼：CLPS）總部位于中國香港，是一家專注于銀行、保險和金融領(lǐng)域領(lǐng)先的信息技術(shù)（"IT"）咨詢和解決方案服務(wù)提供商。集團(tuán)一直擔(dān)任 IT 解決方案提供商，服務(wù)于全球金融行業(yè)不斷增長的客戶，其中包括美國、歐洲、澳大利亞、中國香港和東南亞的大型金融機(jī)構(gòu)及其在中國的IT研發(fā)中心。集團(tuán)目前共擁有19所交付和研發(fā)中心來服務(wù)于不同地區(qū)的客戶。集團(tuán)中國大陸的交付和研發(fā)中心位于上海、北京、大連、天津、西安、成都、廣州、深圳、杭州和海南，集團(tuán)其余九所國際交付和研發(fā)中心分別位于中國香港、美國、日本、新加坡、馬來西亞、澳大利亞、印度、菲律賓和越南。有關(guān)集團(tuán)的更多信息，請?jiān)L問：https://ir.clpsglobal.com/，或關(guān)注華欽科技的官方賬號Facebook，LinkedIn，Twitter和YouTube。

前瞻性聲明

本新聞稿中的某些陳述屬于經(jīng)修訂的1933年證券法第27A條和經(jīng)修訂的1934年證券交易法第21E條的含義和保護(hù)范圍內(nèi)的"前瞻性聲明"。前瞻性聲明包括有關(guān)集團(tuán)信念、計(jì)劃、目標(biāo)、預(yù)期、假設(shè)、估計(jì)、意圖和未來業(yè)績的陳述，并涉及已知和未知的風(fēng)險，不確定性和其他因素。這可能超出了集團(tuán)的控制權(quán)，可能導(dǎo)致公司的實(shí)際業(yè)績、表現(xiàn)、資本、所有權(quán)或成就與此類前瞻性聲明中明示或暗示的未來業(yè)績，表現(xiàn)或成就產(chǎn)生重大差異。所有此類前瞻性陳述均適用于此項(xiàng)警示性通知，包括但不限于集團(tuán)在2023財(cái)年上半年的財(cái)務(wù)和經(jīng)營業(yè)績、未來業(yè)績預(yù)期、此次簡報所提供的初步展望和指導(dǎo)，以及集團(tuán)近期在美國證券交易委員會的報告和備案中描述的風(fēng)險和不確定性。此類報告可應(yīng)要求由集團(tuán)提供，或通過美國證券交易委員會網(wǎng)站 http://www.sec.gov 查詢。集團(tuán)沒有義務(wù)也不承諾在此日期之后或在其他任何此類陳述的相應(yīng)日期之后更新，修改或更正任何前瞻性聲明。

Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)的使用

除了未顯示的合并股東權(quán)益變動表、合并現(xiàn)金流量表和附注之外，簡明合并財(cái)務(wù)信息按照美國公認(rèn)會計(jì)原則（"U.S. GAAP"）編制。集團(tuán)采用的Non-GAAP營業(yè)利潤、Non-GAAP營業(yè)利潤率、歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP凈利潤以及基本和稀釋的Non-GAAP每股凈收益，均為Non-GAAP（非公認(rèn)會計(jì)原則）財(cái)務(wù)指標(biāo)。Non-GAAP營業(yè)利潤是指不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的營業(yè)利潤。Non-GAAP營業(yè)利潤率是指非公認(rèn)會計(jì)原則營業(yè)利潤占收入的百分比。歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP凈利潤是歸屬于華欽科技股東的不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的凈利潤。基本和稀釋的Non-GAAP每股凈收益是指歸屬于普通股股東的Non-GAAP凈利潤除以計(jì)算基本和稀釋每股凈收益時使用的加權(quán)平均股份數(shù)。集團(tuán)認(rèn)為，單獨(dú)分析和排除股份補(bǔ)償費(fèi)用對非現(xiàn)金的影響，明確了其業(yè)績構(gòu)成部分。集團(tuán)評價這些Non-GAAP的財(cái)務(wù)指標(biāo)和GAAP的財(cái)務(wù)指標(biāo)，以便更好地了解其經(jīng)營業(yè)績。集團(tuán)使用Non-GAAP的財(cái)務(wù)指標(biāo)來規(guī)劃、預(yù)測和衡量預(yù)測結(jié)果。集團(tuán)認(rèn)為，Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)是投資者和分析師評估其經(jīng)營業(yè)績的有用補(bǔ)充信息，而無需考慮這些在公司經(jīng)營中始終存在的重大經(jīng)常性的非現(xiàn)金股份補(bǔ)償費(fèi)用的影響。然而，作為一種分析工具，使用Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)有著實(shí)質(zhì)性的局限性。使用Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)的一個局限性是，這些指標(biāo)不包括影響本期集團(tuán)凈利潤的所有項(xiàng)目。此外，并非所有公司都以相同的方式計(jì)量Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似名稱的指標(biāo)進(jìn)行比較。鑒于上述限制，您不應(yīng)將Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)與GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)分離開看，也不能作為其替代指標(biāo)。

這些Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)的列報不應(yīng)被視為與根據(jù)GAAP編制和列報的財(cái)務(wù)信息相分離或作為其替代。集團(tuán)鼓勵投資者仔細(xì)考慮其在GAAP下的業(yè)績，補(bǔ)充的Non-GAAP信息以及這些列報之間的調(diào)整，以更全面地了解其業(yè)務(wù)。有關(guān)這些Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)的更多信息，請參見以下"Unaudited Reconciliations of Non-GAAP and GAAP Results"。

詳情請聯(lián)系：

華欽科技集團(tuán)公司
Rhon Galicha
投資者關(guān)系辦公室
電話：+86-182-2192-5378
郵箱：ir@clpsglobal.com

CLPS INCORPORATION
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

	As of
	December 31, 2022 (Unaudited)		June 30, 2022 (Audited)
ASSETS
Current assets:
Cash and cash equivalents		37,551,244		18,396,987
Accounts receivable, net		45,048,831		53,769,887
Prepayments, deposits and other assets, net		2,963,071		4,215,414
Amounts due from related parties		429,369		377,642
Total Current Assets		85,992,515		76,759,930
Non-Current assets:
Property and equipment, net		20,430,216		20,601,098
Intangible assets, net		920,605		970,044
Goodwill		2,412,933		2,363,841
Long-term investments		566,522		610,386
Prepayments, deposits and other assets, net		289,422		248,456
Deferred tax assets, net		305,258		327,040
Operating lease right-of-use assets		1,282,906		-
Total Assets		112,200,377		101,880,795

LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITY
Current liabilities:
Bank loans		16,592,357		14,474,363
Accounts payable		397,437		343,597
Accrued expenses and other current liabilities		363,782		352,402
Tax payables		2,505,813		2,355,066
Contract liabilities		2,247,687		587,140
Salaries and benefits payable		14,928,223		12,203,933
Amount due to related parties		37,034		66,884
Operating lease liabilities, current		1,033,044		-
Total Current Liabilities		38,105,377		30,383,385
Non-Current liabilities:
Deferred tax liabilities		142,921		150,547
Operating lease liabilities, non-current		375,636		-
Other non-current liabilities		3,202,410		3,546,263
TOTAL LIABILITIES		41,826,344		34,080,195
Commitments and Contingencies

Shareholders' Equity
Common stock, $0.0001 par value, 100,000,000 shares authorized; 23,626,122 shares issued and outstanding as of December 31, 2022; 22,444,822 shares issued and outstanding as of June 30, 2022		2,363		2,244
Additional paid-in capital		57,648,162		55,705,209
Statutory reserves		6,498,218		5,071,876
Retained earnings		6,138,216		6,323,792
Accumulated other comprehensive losses		(1,261,753)		(550,248)

Total CLPS Incorporation's Shareholders' Equity		69,025,206		66,552,873

Noncontrolling Interests		1,348,827		1,247,727

Total Shareholders' Equity		70,374,033		67,800,600

Total Liabilities and Shareholders' Equity		112,200,377		101,880,795

CLPS INCORPORATION
UNAUDITED CONDENSED CONSOLIDATED STATEMENTS
OF INCOME AND COMPREHENSIVE INCOME
(Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

	For the six months ended December 31,
	2022	2021

Revenues	76,760,811	75,921,605
Less: Cost of revenues (note 1)	(58,299,928)	(53,609,609)
Gross profit	18,460,883	22,311,996

Operating income (expenses):
Selling and marketing expenses (note 1)	2,684,075	2,284,404
Research and development expenses	4,359,214	4,175,373
General and administrative expenses (note 1)	10,694,588	9,168,389
Subsidies and other operating income	(620,702)	(878,083)
Total operating expenses	17,117,175	14,750,083
Income from operations	1,343,708	7,561,913
Other income	399,917	295,704
Other expenses	(183,695)	(475,269)
Income before income tax and share of income (loss) in equity investees	1,559,930	7,382,348
Provision for income taxes	185,196	864,921
Income before share of income (loss) in equity investees Share of income (loss) in equity investees, net of tax Net income	1,374,734 22,577 1,397,311	6,517,427 (47,082) 6,470,345


Less: Net income attributable to noncontrolling interests	129,881	207,881
Net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders	1,267,430	6,262,464

Other comprehensive income (loss)

Foreign currency translation (loss) income	(746,569)	500,376
Less: foreign currency translation (loss) income attributable to noncontrolling interest	(35,064)	15,308
Other comprehensive (loss) income attributable to CLPS Incorporation's shareholders	(711,505)	485,068

Comprehensive income attributable to
CLPS Incorporation's shareholders	555,925	6,747,532
Comprehensive income attributable to noncontrolling interests	94,817	223,189
Comprehensive income	650,742	6,970,721

Basic earnings per common share*	0.05	0.31
Weighted average number of share outstanding – basic	23,626,122	20,374,035
Diluted earnings per common share*	0.05	0.31
Weighted average number of share outstanding – diluted	23,643,457	20,457,630

Note:

(1)

Includes share-based compensation expenses as follows:

Cost of revenues	11,071	22,923
Selling and marketing expenses	60,091	109,375
General and administrative expenses	1,871,910	2,335,803
	1,943,072	2,468,101

The shares and per share data are presented on a retroactive basis to reflect the nominal share issuance.

CLPS INCORPORATION
UNAUDITED RECONCILIATION OF NON-GAAP AND GAAP RESULTS
(Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

	For the six months ended December 31,
	2022			2021

Cost of revenues		58,299,928			53,609,609
Less: share-based compensation expenses		11,071			22,923
Non-GAAP cost of revenues		58,288,857			53,586,686

Selling and marketing expenses		2,684,075			2,284,404
Less: share-based compensation expenses		60,091			109,375

Non-GAAP selling and marketing expenses		2,623,984			2,175,029

General and administrative expenses		10,694,588			9,168,389
Less: share-based compensation expenses		1,871,910			2,335,803
Non-GAAP general and administrative expenses		8,822,678			6,832,586

Operating income		1,343,708			7,561,913
Add: share-based compensation expenses		1,943,072			2,468,101
Non-GAAP operating income		3,286,780			10,030,014

Operating Margin		1.8	%		10.0	%
Add: share-based compensation expenses		2.5	%		3.2	%
Non-GAAP operating margin		4.3	%		13.2	%

Net income		1,397,311			6,470,345
Add: share-based compensation expenses		1,943,072			2,468,101
Non-GAAP net income		3,340,383			8,938,446

Net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders		1,267,430			6,262,464
Add: share-based compensation expenses		1,943,072			2,468,101
Non-GAAP net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders		3,210,502			8,730,565

Weighted average number of share outstanding used in computing GAAP and non-GAAP basic earnings		23,626,122			20,374,035
GAAP basic earnings per common share		0.05			0.31
Add: share-based compensation expenses		0.09			0.12
Non-GAAP basic earnings per common share		0.14			0.43

Weighted average number of share outstanding used in computing GAAP diluted earnings		23,643,457			20,457,630
Weighted average number of share outstanding used in computing non-GAAP diluted earnings		23,643,457			20,457,630

GAAP diluted earnings per common share		0.05			0.31
Add: share-based compensation expenses		0.09			0.12
Non-GAAP diluted earnings per common share		0.14			0.43