南方電網(wǎng)：構(gòu)建資金集約化管控模式

資金是企業(yè)得以生存和發(fā)展的“血液”。公司要發(fā)展，離不開硬件和軟件的更新升級(jí)，這也意味著更多的資金投入。如何在確保安全的前提下不斷提高資金管理效益，成為對(duì)企業(yè)的考驗(yàn)。

南方電網(wǎng)公司自2010年開始推行資金集中管理，取得了顯著成效，并于去年成立了資金全過程管理委員會(huì)。一年來，資金全過程管理委員會(huì)以集團(tuán)整體效益最大化為核心，以銀行賬戶標(biāo)準(zhǔn)化、資金流程信息化、資金備付模型化、資金運(yùn)作科學(xué)化為著力點(diǎn)，著力構(gòu)建“大集中、低備付、高周轉(zhuǎn)”的資金集約化管控模式。2014年，圍繞“抓落實(shí)”的主基調(diào)，該委員會(huì)將從三方面縱深推進(jìn)資金全過程管理。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體效益最大化

自2010年推行資金集中管理以來，公司已初步實(shí)現(xiàn)了資金一體化管理和集約化運(yùn)作。但與其他先進(jìn)企業(yè)相比，公司在資金精益化管理、業(yè)務(wù)協(xié)同管理及產(chǎn)融結(jié)合水平方面都還有提升的空間。因此，公司提出開展資金全過程管理，為公司戰(zhàn)略發(fā)展提供有力的資金支持。

所謂資金全過程管理，是針對(duì)企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的完整循環(huán)，從靜態(tài)的資金存量，到經(jīng)營流入、資金籌措、使用分配、投放運(yùn)作的動(dòng)態(tài)資金流量，實(shí)施“預(yù)測規(guī)劃—收支運(yùn)營—監(jiān)督控制—分析評(píng)價(jià)”的閉環(huán)管控，從“保障支付、創(chuàng)造效益、管控風(fēng)險(xiǎn)”三個(gè)維度，打造“大集中、低備付、高周轉(zhuǎn)”的資金管理模式。

總體而言，公司資金全過程管理將努力實(shí)現(xiàn)三大目標(biāo)。一是統(tǒng)籌調(diào)度，保障資金支付。通過調(diào)劑內(nèi)部余缺、運(yùn)用外部金融產(chǎn)品，保障生產(chǎn)建設(shè)的資金需求；二是協(xié)同業(yè)務(wù)，管好資金風(fēng)險(xiǎn)。不僅要防范資金被挪用侵占的風(fēng)險(xiǎn)，還要防范超前付款等資金外流的隱性風(fēng)險(xiǎn)；三是創(chuàng)造價(jià)值，提升資金效益。既要爭取收支匹配，通過現(xiàn)金流管理促進(jìn)效益提升，也要探索推進(jìn)公司產(chǎn)融結(jié)合，為公司尋找新的利潤增長點(diǎn)。

這三點(diǎn)目標(biāo)體現(xiàn)在資金運(yùn)動(dòng)上，就是做到資金安全性、流動(dòng)性與效益性的最優(yōu)平衡，體現(xiàn)在公司管理上，就是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體效益最大化，為公司戰(zhàn)略發(fā)展提供支撐。

行動(dòng)：全年實(shí)現(xiàn)資金管理效益20.5億

2013年是資金全過程管理的啟動(dòng)元年，作為貫穿企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營始終的關(guān)鍵業(yè)務(wù)，做好頂層設(shè)計(jì)至為關(guān)鍵。

資金全過程管理委員會(huì)先后赴中石油、中國移動(dòng)、中國平安等大型集團(tuán)公司調(diào)研學(xué)習(xí)，對(duì)標(biāo)并借鑒先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，針對(duì)資金業(yè)務(wù)26個(gè)流程，全面開展業(yè)務(wù)分析及橫向協(xié)同梳理。783個(gè)流程節(jié)點(diǎn)中，45個(gè)外部關(guān)聯(lián)全部與業(yè)務(wù)部門確認(rèn)一致。

資金全過程管理不僅著眼財(cái)務(wù)內(nèi)部的自我提升，更強(qiáng)調(diào)公司資金管理與生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的融合以及對(duì)上下游產(chǎn)業(yè)鏈的滲透。

2013年，資金全過程管理各項(xiàng)重點(diǎn)工作全部按計(jì)劃完成，全年實(shí)現(xiàn)資金管理效益20.5億元。其中，保障資金支付方面，開展現(xiàn)金流滾動(dòng)測算，細(xì)化月度現(xiàn)金流量安排，密切協(xié)同電費(fèi)、物資、工程款支付進(jìn)度，成功應(yīng)對(duì)6月份以來的“錢荒”。

創(chuàng)造資金效益方面，2013年發(fā)行直接融資600億元，年末短期融資占比提高到12%。開展香港跨境人民幣融資10億元，引入年金7億元支援電網(wǎng)建設(shè)，制定票據(jù)集中管理方案。

管控資金風(fēng)險(xiǎn)方面，將施工企業(yè)納入歸集體系，探索虛擬賬戶管理，年末資金集中率達(dá)97%。網(wǎng)、省、市、縣四級(jí)440家單位全面推廣資金調(diào)度與監(jiān)控系統(tǒng)，初步實(shí)現(xiàn)資金業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)營與實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)警。

計(jì)劃:縱深推進(jìn)資金全過程管理

2014年，公司將充分發(fā)揮資金全過程管理委員會(huì)的作用，抓落實(shí)，出實(shí)效，縱深推進(jìn)資金全過程管理。重點(diǎn)做好三方面工作。

一是統(tǒng)籌調(diào)度，確?，F(xiàn)金流穩(wěn)定。包括深入分析國家金融市場化趨勢對(duì)公司的影響，加強(qiáng)政策研究，制定應(yīng)對(duì)策略；針對(duì)市場偏緊的資金面，加強(qiáng)流動(dòng)性管理，合理匹配長短期資金，并盡可能降低市場利率上漲對(duì)公司融資成本的負(fù)面影響。

二是加大運(yùn)作，提高資金管理效益。充分盤活內(nèi)部資金，加大直接融資力度，靈活運(yùn)用年金資金、保險(xiǎn)資金、融資租賃、理財(cái)融資等推進(jìn)融資創(chuàng)新，全年財(cái)務(wù)費(fèi)用控制在149億元以下；落實(shí)香港EPA、越南永興、老撾南塔河等海外項(xiàng)目融資；協(xié)同業(yè)務(wù)強(qiáng)化資金計(jì)劃管控，完善資金支付規(guī)則，實(shí)施票據(jù)集中管理，合理開展票據(jù)結(jié)算，加強(qiáng)資金運(yùn)作。

三是夯實(shí)基礎(chǔ)，防范資金安全風(fēng)險(xiǎn)。擴(kuò)大資金歸集范圍，進(jìn)一步減少分子公司的資金沉淀，推進(jìn)電費(fèi)收入集中核對(duì)；加強(qiáng)對(duì)資金收支余額、支付合規(guī)性的在線監(jiān)控，強(qiáng)化資金風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)預(yù)警；延伸業(yè)務(wù)完善資金安全管理體系，加強(qiáng)特殊資金與境外資金監(jiān)管。