近日，日盈電子有限公司公開表示，擬以自有資金不超過1.64億元人民幣收購周惠明、劉亞平等人持有的常州市惠昌傳感器有限公司90%的股權。
此次交易不構成關聯交易及重大資產重組。根據評估，截至2019年3月31日，惠昌傳感器股東全部權益的評估結果為1.84億元，較經審計后所有者權益9193.55萬元，增值率100.14%。本次交易雙方協(xié)商確定惠昌傳感器股東全部權益基準估值為1.824億元，因此目標股權的基準交易對價為1.64億元。收購完成后，惠昌傳感器成為公司控股子公司。
據了解，惠昌傳感器成立于2000年，與日盈電子同樣位于江蘇常州。標的主要從事負溫度系數(以下簡稱“NTC”)溫度傳感器的研發(fā)、生產與銷售。經過多年發(fā)展，惠昌傳感器已擁有多項核心技術，其產品和技術相繼通過了松下、博西家電、惠而浦(維權)、艾歐史密斯等世界著名企業(yè)的認證，產品已經達到世界領先家電企業(yè)的技術要求，惠昌傳感器在高端家電用溫度傳感器市場具有一定的影響力。標的公司的主要競爭對手包括芝浦電子、SEMITIC株式會社、華工科技核心子公司孝感華工、東愛晟電子等。
截至目前，標的董事長兼總經理周惠明、劉亞平、周建華分別持有標的41.56%、29.87%、28.57%股份。
財務數據顯示，2018年和2019年第一季度，惠昌傳感器分別實現營業(yè)收入7982.93萬元、1852.27萬元，凈利潤2059.2萬元、493.08萬元，經營活動產生的現金流量凈額分別為1986.93萬元、814.06萬元。其中，標的2018年度的毛利率和凈利率分別達47.55%、25.79%。
截至今年一季度末，標的資產總額1.02億元，負債總額1025.63萬元，資產凈額9193.55萬元。
同時，交易對手方也作出業(yè)績承諾，以惠昌傳感器2018年營收7982.93萬元為基數，2019年至2020年經審計后營收均不低于收入基數的80%。
此外，本次收購完成后，日盈電子將對標的董事會予以改選，董事會人員5名，其中4名由日盈電子推選，1名由周惠明推選。
對于本次交易，日盈電子表示，目前公司已經向汽車廠商供應溫度傳感器，但是核心的NTC熱敏電阻等部件仍為對外采購獲得。本次交易完成后，公司溫度傳感器業(yè)務的研發(fā)能力及市場競爭力將得到快速提升。本次交易將為公司注入優(yōu)質資產，顯著提升公司的業(yè)績。通過本次交易，公司盈利能力和盈利增長性將得到一定提升。
值得一提的是，自2017年6月上市以來，日盈電子業(yè)績增長遇到瓶頸。2017年和2018年，公司分別實現營業(yè)收入3.18億元、3.56億元，同比增長15.29%、12.14%;凈利潤3373.9萬、2208.77萬，同比增長8.59%、-34.53%;扣非后凈利潤2993.24萬元、1711.45萬元，同比減少1.54%、42.82%，連續(xù)兩年出現下滑。
今年第一季度，日盈電子實現營業(yè)收入8357.96萬元，同比增長18.74%;凈利潤538.74萬元，同比進一步減少25.79%。
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