藍(lán)色光標(biāo)：擬將旗下五家公司股權(quán)注入美股上市公司

8月23日消息，北京藍(lán)色光標(biāo)數(shù)據(jù)科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“藍(lán)色光標(biāo)”） 發(fā)布公告稱，公司及其全資子公司藍(lán)色光標(biāo)國際傳播集團(tuán)有限公司（以下簡稱“藍(lán)標(biāo)國際”）擬將藍(lán)標(biāo)國際下屬四家控股子公司 Vision 7 International Inc.，We Are Very Social Limited，F(xiàn)use Project,LLC，Metta Communications Limited（以下分別簡稱“V7、 WAS、Fuse 和 Metta”）的全部股權(quán)，以及藍(lán)色光標(biāo)所持有控股公司 Madhouse Inc.（以下簡稱“Madhouse”）81.91%的股權(quán)，注入一家在美國注冊，紐約證券交易所上市的名為 Legacy Acquisition Corporation（以下簡稱“Legacy”或 “美國上市公司”，交割后名稱暫定變更為“Blue Impact, Inc.”，以下簡稱“Blue Impact”）的特殊目的收購公司 (Special Purpose Acquisition Company，又簡稱 SPAC1），其中本次交易資產(chǎn)交割前，藍(lán)標(biāo)國際將完成對V7少數(shù)股權(quán)的收購， 達(dá)到100%控股。

本次交易中，公司將獲取美國上市公司定向增發(fā)的3000萬股股票，每股以10美元計(jì)，合計(jì)3億美元，約占美國上市公司44.4%的股權(quán) ；根據(jù) Madhouse 2019-2022年的利潤增長情況，最多獲得不超過1.11億美元的對賭對價(jià)；補(bǔ)償給公司的本次交易全部成本約1,000萬美元。

公告內(nèi)容顯示，交易完成后，藍(lán)色光標(biāo)作為美國上市公司單一最大股東，將有權(quán)提名美國上市公司董事會(huì)9席中的6席，藍(lán)標(biāo)國際現(xiàn)有管理團(tuán)隊(duì)將負(fù)責(zé)運(yùn)營該公司，從而對美國上市公司形成實(shí)質(zhì)控制，并在財(cái)務(wù)報(bào)表上對美國上市公司進(jìn)行合并。

談及本次交易，藍(lán)色光標(biāo)表示，本次交易為公司建立了有價(jià)值的國際上市公司融資平臺（紐交所 NYSE），并獲得可觀的發(fā)展資金和美國機(jī)構(gòu)投資者的關(guān)注，幫助公司在業(yè)務(wù)國際化和營銷智能化的戰(zhàn)略下繼續(xù)高速增長。若本次交易順利實(shí)施，公司將成為美國上市公司的單一最大股東，并且能夠 在其9名董事會(huì)席位中擁有6席，擁有絕對控制權(quán)，因此公司將美國上市公司納入合并范圍，并且預(yù)計(jì)本次交易不會(huì)對公司本期凈利潤產(chǎn)生影響，財(cái)務(wù)影響將體現(xiàn)在資產(chǎn)及所有者權(quán)益項(xiàng)目的變化。

此外，通過本次交易，公司對藍(lán)標(biāo)國際下屬四家子公司和 Madhouse 的股權(quán)占比將減少到44.4%，由此相應(yīng)減少了未來潛在的商譽(yù)減值風(fēng)險(xiǎn)。Legacy的管理團(tuán)隊(duì)和顧問團(tuán)隊(duì)在美國的消費(fèi)品市場有廣泛的人脈，將為美國上市公司帶來可觀的客戶關(guān)系資源以及豐富的美國上市公司管理經(jīng)驗(yàn)。