敬畏市場(chǎng) 敬畏投資者 大族激光董事長(zhǎng)親自掛帥整改

8月19日，大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱：大族激光）發(fā)布公告稱，就“重大購(gòu)置財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目未履行相關(guān)審議程序”和“重大購(gòu)置財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目信息披露不準(zhǔn)確、不及時(shí)”的問(wèn)題，公司上下展開(kāi)整改，并表示杜絕此類問(wèn)題再次發(fā)生，切實(shí)做到敬畏市場(chǎng)、敬畏法治、敬畏專業(yè)、敬畏投資者。

公告稱，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層對(duì)此次問(wèn)題高度重視，并深刻反思公司在信息披露、內(nèi)部控制制度建設(shè)及執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題和不足，制定可行的整改計(jì)劃，并成立專項(xiàng)整改小組，董事長(zhǎng)親自擔(dān)任組長(zhǎng)督導(dǎo)工作。

公告顯示，整改主要集中二大問(wèn)題：

問(wèn)題一、重大購(gòu)置財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目未履行相關(guān)審議程序

公司定期報(bào)告披露，注冊(cè)在瑞士的大族歐洲自 2011 年開(kāi)始自建“歐洲研發(fā)運(yùn)營(yíng)中心”項(xiàng)目，預(yù)算金額 5,000 萬(wàn)人民幣。經(jīng)過(guò)多次調(diào)整，截至 2018 年底項(xiàng)目預(yù)算增至 10.5 億元，累計(jì)實(shí)際投入金額為 6.7 億元。檢查發(fā)現(xiàn)，2014 年 11 月，大族歐洲委托蘇黎世造價(jià)核算公司 PBK 對(duì)該歐洲研發(fā)運(yùn)營(yíng)中心項(xiàng)目編制的成本預(yù)算書(shū)顯示，該項(xiàng)目建造總預(yù)算金額約為 1.67億瑞士法郎，折合人民幣約 10.57 億元（按當(dāng)時(shí)匯率 1:6.33 折算）。按照公司章程規(guī)定，該在建工程已構(gòu)成重大購(gòu)置財(cái)產(chǎn)行為，屬于應(yīng)由董事會(huì)審議的事項(xiàng)，但公司未對(duì)該項(xiàng)目履行董事會(huì)審議程序。

問(wèn)題二、重大購(gòu)置財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目信息披露不準(zhǔn)確、不及時(shí)

公司對(duì)歐洲研發(fā)運(yùn)營(yíng)中心項(xiàng)目持續(xù)披露了建設(shè)進(jìn)展，主要體現(xiàn)在對(duì)大族歐洲的相關(guān)增資公告及定期報(bào)告中的“重大非股權(quán)投資情況”、財(cái)務(wù)報(bào)表附注等部分。檢查發(fā)現(xiàn)，公司上述披露存在不準(zhǔn)確、不及時(shí)問(wèn)題：

（一）公司披露自建歐洲研發(fā)運(yùn)營(yíng)中心項(xiàng)目屬于涉及“其他專用設(shè)備制造業(yè)”的固定資產(chǎn)投資，而你公司披露對(duì)大族歐洲的增資是用于大族歐洲基礎(chǔ)設(shè)施、市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，及投資并購(gòu)境外先進(jìn)激光設(shè)備公司等，未明確提及用于歐洲研發(fā)運(yùn)營(yíng)中心的建設(shè)。根據(jù)你公司提供的相關(guān)材料，該項(xiàng)目位于瑞士上瓦爾登州英格堡鎮(zhèn)，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容為在對(duì)購(gòu)買(mǎi)的酒店翻新的基礎(chǔ)上，擴(kuò)建成多功能的按照五星級(jí)配備的會(huì)務(wù)酒店。

（二）公司歷年披露“歐洲研發(fā)運(yùn)營(yíng)中心”在建工程項(xiàng)目的預(yù)算數(shù)及工程進(jìn)度與實(shí)際情況不符。你公司按照截至當(dāng)期該項(xiàng)目已經(jīng)投入的金額，加上未來(lái) 1 至 2 年內(nèi)計(jì)劃追加的資金數(shù)來(lái)披露項(xiàng)目的預(yù)算數(shù)，并計(jì)算相應(yīng)的工程進(jìn)度，因此導(dǎo)致該項(xiàng)目披露的預(yù)算數(shù)不斷被調(diào)整追加。如前所述，你公司在 2014 年末已確定該項(xiàng)目建造的總預(yù)算金額為 10.57 億元人民幣。

（三）公司未及時(shí)披露該項(xiàng)目建造涉及的重大合同。2016 年 7 月 8 日，大族歐洲與

EberliGeneralunternehmungAG（以下簡(jiǎn)稱 Eberli 公司）就該項(xiàng)目建造簽訂了總包合同。合同約定了 Eberli 公司作為項(xiàng)目總承包商承做上述多功能會(huì)務(wù)酒店的改建與新建，工程施工價(jià)格為不超過(guò)按照 PBK 造價(jià)公司核算的 1.545 億瑞士法郎，折合人民幣約 10.5 億元（按當(dāng)時(shí)匯率 1:6.80 折算），于 2016 年 4 月開(kāi)工，2019 年 12 月前完工。上述總包合同屬于需要披露的重大合同，公司至今未予以披露。

公司在建設(shè)該項(xiàng)目期間，控股股東大族控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱大族控股）在瑞士也收購(gòu)了兩家酒店（Frutt 酒店以及 Luzern 酒店），并處于改擴(kuò)建中。檢查發(fā)現(xiàn)，歐洲研發(fā)運(yùn)營(yíng)中心項(xiàng)目的總包方為 Eberli 公司，同時(shí)是大族控股收購(gòu) Frutt 酒店項(xiàng)目的轉(zhuǎn)讓方及Frutt 酒店改擴(kuò)建項(xiàng)目的總承包商。媒體質(zhì)疑上述項(xiàng)目之間存在資金關(guān)聯(lián)。